云南文化艺术职业学院（云南省艺术学校）2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

云南文化艺术职业学院创建于1956年，2004年在原云南省艺术学校、云南电影学校和云南省文化厅职工大学的基础上组建，构建文化艺术职业高等教育与中等教育相衔接相统一的职业教育体系，培养文化艺术高职专门人才。学校以人才培养、科学研究、艺术创作、社会服务为己任，以表演艺术类人才培养、非物质文化遗产传承与保护、国际文化艺术交流与培训为特色，根据社会的需要与办学条件，合理确定办学规模和层次结构。根据表演艺术类人才培养的特殊规律，以专科教育为主体，适度保留中等教育，协调发展继续教育、社会培训及职业技能鉴定。学校作为云南省少数民族艺术人才培养基地、云南省非物质文化遗产传承基地事业办学性质的艺术类高职院校，是最早成立的艺术专业院校，是全国唯一一所举办大专层次杂技表演专业的院校，是全国唯一一所培养非物质文化遗产--滇剧、花灯表演艺术人才的院校，承担着云南地方民族艺术滇剧、花灯等非物质文化遗产的教学、传承和保护工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置37个内设机构，包括党政管理机构 13个，教学科研类机构 14个，服务保障类机构7个，其他机构3个，分别是：

1.党政管理机构13个：办公室（党委巡察办）、纪检监察处、组织部、宣传部、统战部、学生处（学生工作部、武装部）、教务处、财务处、人事处（教师工作部）、审计处、保卫处、招生与合作交流处、后勤基建处。

2.教学科研机构14个：马克思主义学院、民族文化学院、广播电视学院、体育教学部、应用技术学院、戏曲学院、表演艺术学院、音乐学院、设计与传媒学院、文化旅游学院、教育学院、公共教育部、继续教育学院、非遗文化传承发展中心。

3.服务保障机构7个：信息技术中心、图书馆（档案馆）、艺术实验中心、资产管理中心、就业创业指导中心、科技管理中心、离退休人员管理中心。

4.其它机构3个：团委、工会（女工委）、妇联。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为云南省教育厅的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员382人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员382人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员54人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员54人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计2人（离休2人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员322人（离休0人，退休322人）。年末学生12701人。年末遗属0人。

车辆编制12辆，在编实有车辆7辆，超编0辆。

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无政府性基金预算财政拨款收支，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收支，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南文化艺术职业学院（云南省艺术学校）2025年度收入合计286350499.86元。其中：财政拨款收入226786699.15元，占总收入的79.20%；无上级补助收入；事业收入39072018.98元（含教育收费39072018.98元），占总收入的13.64%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入20491781.73元，占总收入的7.16%。

与上年相比，收入合计增加28153372.10元，增长10.90%。其中：财政拨款收入增加43751852.09元，增长23.90%；事业收入减少16070216.56元，下降29.14%；其他收入增加471736.57元，增长2.36%。主要原因是2025年根据云编办复字【2024】6号文件，合并云南省民族中等专业学校、云南省广播电视学校后，学校办学条件提升，学校共设立四校区，高等职业教育学生扩招，同时新设校区带来了大量基础建设、维修改造、设备购置工作，教师的日常教学工作及学生的学习活动也同样增多，支出增加收入同样增加。事业收入减少是以支定收，支出减少，事业收入减少。

收入结构分析图

收入情况对比分析图

二、支出决算情况说明

云南文化艺术职业学院（云南省艺术学校）2025年度支出合计281417526.57元。其中：基本支出157519970.57元，占总支出的55.97％；项目支出123897556.00元，占总支出的44.03％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加24972954.37元，增长9.74%。其中：基本支出增加13544774.07元，增长9.41%；项目支出增加11428180.30元，增长10.16%。主要原因是2025年根据云编办复字【2024】6号文件，合并云南省民族中等专业学校、云南省广播电视学校后，学校办学条件提升，学校共设立四校区，高等职业教育学生扩招，同时新设校区带来了大量基础建设、维修改造、设备购置工作，教师的日常教学工作及学生的学习活动也同样增多，支出增加。

支出结构分析

支出情况对比分析图

（一）基本支出情况

2025年度用于保障云南文化艺术职业学院（云南省艺术学校）机构正常运转的日常支出157519970.57元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出101140741.84元，占基本支出的64.21％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费56379228.73元，占基本支出的35.79％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障云南文化艺术职业学院（云南省艺术学校）为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出123897556.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

2025年现代职业教育质量提升计划项目经费11210000.00元，主要用于更新教学设备、建设实习实训教学场地以及省级双高建设专项支出。

职业教育专项资金项目经费9259616.00元，主要用于学校基础建设及双高项目建设工作。

支持学校建设发展专项资金项目经费27026844.13元，主要用于学校基本运转及建设工程项目工作。

学生资助补助专项资金项目经费22955250.00元，主要用于学生资助补助金及奖学金发放。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南文化艺术职业学院（云南省艺术学校）2025年度一般公共预算财政拨款支出226786699.15元，占本年支出合计的80.59%。与上年相比增加43751852.09元，增长23.90%，完成年初预算的130.69%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出30300.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%,完成年初预算的144.98%。主要用于完成民族文化教育专项，发放特有民族中专班学生补助；造成预决算差异的主要原因是该支出为原云南省民族中等专业学校民族文化教育资金，部分资金为年中拨付资金，未纳入年初预算中反映，故存在较大差异。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

5.教育（类）支出216794849.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的95.59%,完成年初预算的132.44%。主要用于人员支出、日常公用经费支出、学生支出；造成预决算差异的主要原因是生均拨款提标清算资金等项目资金于年中拨付，未纳入年初预算中反映，故存在较大差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出200000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.09%,完成年初预算的398.34%。主要用于云南艺术基金2023年度资助项目支出、云南艺术基金2024年度资助项目支出；造成预决算差异的主要原因是该两项为年中拨款项目资金，未纳入年初预算中反映，故存在差异。

8.社会保障和就业（类）支出9761550.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.30%,完成年初预算的100.00%。主要用于单位缴纳养老保险和职业年金等各类社保经费以及离休人员支出，预决算无差异。

9.卫生健康（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为103243.00元，决算为71218.97元，完成年初预算的68.98%；支出决算较上年减少12081.65元，下降14.50%。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为79438.00元，决算为71218.97元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的89.65%；公务接待费支出年初预算为23805.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少11481.65元，下降13.88%；公务接待费支出决算较上年减少600.00元，下降100.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少600.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为103243.00元，支出决算为71218.97元，完成年初预算的68.98%，支出决算较上年减少12081.65元，下降14.50%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为79438.00元，决算为71218.97元，完成年初预算的89.65%；公务接待费支出年初预算为23805.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我单位贯彻落实上级部门厉行节约政策，严控三公经费支出，无因公出国（境）支出，无公务用车购置费支出，厉行节约减少运行维护开支，故公务用车运行维护费较上年减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少11481.65元，下降13.88%；公务接待费支出决算减少600.00元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少600.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我单位贯彻落实上级部门厉行节约政策，严控三公经费支出，无因公出国（境）支出，无公务用车购置费支出，厉行节约减少运行维护开支，故公务用车运行维护费较上年减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。2025年我单位未安排因公出国工作。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为7辆。主要用于学校4个校区的日常教学工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人），安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南文化艺术职业学院（云南省艺术学校）为事业单位，所以2025年机关运行经费支出为0元。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，云南文化艺术职业学院（云南省艺术学校）资产总额337444450.54元，其中，流动资产48030819.45元，固定资产174536973.13元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程107349587.11元，无形资产7490013.61元（净值），其他资产37057.24元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加18962372.9元，其中固定资产增加7727145.14元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋510.09平方米，账面原值1576628.72元，实现资产使用收入704034.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额39517658.68元，其中：政府采购货物支出39517658.68元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额39517658.68元，其中：授予小微企业合同金额39517658.68元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

不存在需要说明的其他事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

云南文化艺术职业学院2025年决算公开附表 .xlsx

云南文化艺术职业学院2025年决算国有资产使用情况表.xlsx

云南文化艺术职业学院2025年决算绩效自评报告 .xlsx